Содержание

Что такое платежный шлюз? Сравнение 5 платежных шлюзов 2020 / Хабр

Что такое платежный шлюз?

Платежный шлюз — это сервис, который авторизует и обрабатывает платежи по дебетовым/кредитным картам для онлайн-мерчантов и традиционных розничных, оффлайн торговцев. Платежный шлюз способствует бесперебойному прохождению таких транзакций, шифруя конфиденциальные данные и передавая их между платежным порталом (веб-сайт или мобильное устройство) и банком/процессором платежей.


Принцип работы платежного шлюза

В общем и целом, платежные шлюзы облегчают связь между вашим веб-сайтом или специализированным магазином, обработчиком платежей и банком, выпустившим кредитную карту, используемую для совершения покупки. Безопасность является основным компонентом всех платежных шлюзов, поэтому каждая транзакция, которая происходит между мерчантом и банком-эмитентом, шифруется для защиты конфиденциальной финансовой информации.

Хотя процесс транзакции занимает всего несколько секунд, в течение этого короткого промежутка времени выполняется несколько шагов. Как только клиент получает запрос на защищенную страницу оплаты и размещает заказ, данные по транзакции (номер кредитной карты, дата, CVV код) шифруются и отправляются вашему процессору платежей через шлюз. Процессор платежей связывается с банком-эмитентом кредитной карты и получает обратную связь в форме подтверждения или отклонения транзакции. Затем ответ передается на платежный шлюз, который передает его на ваш сайт. Наконец, информация интерпретируется и генерируется соответствующий ответ. Если сделка была одобрена, продавец выполняет заказ.


5 широко используемых платежных шлюзов в 2020

В нашем небольшом обзоре будут присутствовать как уже устоявшееся компании, так и не настолько широко известные, но тем не менее, динамично развивающиеся организации.


Authorize.Net

Authorize.Net — это шлюз для онлайн-платежей, позволяющий мелким и средним онлайн-магазинам принимать платежи по кредитным картам и электронным чекам с веб-сайтов и автоматически вносить средства на свой банковский счет.

Компания принимает различные виды бизнеса и предоставляет услуги как мерчантам, так и отдельным пользователям, имея универсальный кард-ридер, который можно подключить к компьютеру или мобильному устройству для приема платежей «на ходу». Authorize.Net также обеспечивает проведение платежей для десятков предварительно интегрированных сторонних систем продаж.

Так же, компания предоставляет MO/TO платежи. Эта функция идеально подходит для мерчантов, которые принимают заказы от своих клиентов по почте или телефону.

Authorize.Net проводит платежи для США, Канады, Великобритании, Австралии.


Комиссии Authorize.Net

Основная плата за транзакцию составляет 2.9% + 0.3$. Кроме того, присутствует ряд дополнительных сборов, которые включают:


  • Плату за настройку шлюза — 49$.
  • Ежемесячный фиксированный платеж — 25$.
  • Плата за чарджбэк — 25$.

WePay

WePay — это решение для онлайн-платежей, которое было разработано для обеспечения оптимальных условий оплаты для своих пользователей. Компания тесно сотрудничает с платформами, предоставляя полностью интегрированные платежные услуги и услуги по управлению рисками, чтобы пользователи могли предоставлять сквозные пользовательские интерфейсы, которые они хотят, не принимая на себя ненужные накладные расходы.

WePay является надежным партнером для более чем тысячи платформ, помогая сделать их платежи максимально удобными, простыми и безопасными. Он предоставляет множество функциональных возможностей для различных бизнес индустрий.

WePay проводит платежи для США, Канады, Великобритании.


Комиссии WePay

  • Плата за транзакцию составляет 2.9% + 0.3$.
  • Для ACH платежей — 1% + 0.3$.
  • Плата за чарджбэк — 15$.

Skrill

Skrill является одним из самых популярных платежных шлюзов во всем мире, который максимально нацелен на лучшем обслуживании клиентов. Компания является одним из платежных сервисов, который позволяет мерчантам обслуживать своих клиентов более эффективно, не беспокоясь о задержках платежей.

Skrill начал предоставлять свои услуги по электронным платежам в 2001 году. Компания завоевала мировой рынок и на данный момент его клиентами являются одни из лучших брендов в мире. Благодаря инновационным решениям и возможностям, Skrill предоставляет услуги клиентам из различных индустрий.

Компания так же имеет в своем распоряжении престижные награды, такие как Deloitte Technology Fast 50 Award, EGP B2B Award и ряд других, что делает ее вполне заслуживающей доверия организацией.

Компания позволяет проводить платежи в более чем 200 странах мира. Для получения более подробной информации, на сайте есть список стран с которыми Skrill НЕ сотрудничает.


Комиссии Skrill

За отправку денег на другой кошелек Skrill взимается комиссия в размере 1,9% от отправленной суммы, при этом сумма сбора ограничивается эквивалентом 20 евро. Вы также платите комиссию за конвертацию валюты в размере 3,99% по оптовому курсу Skrill.

Комиссия за вывод средств составляет:


  • MasterCard — 4. 99%.
  • Visa — 7.5%.
  • Bank Transfer — 5.5 EUR.

PaySpace

PaySpace международный провайдер платежей который работает в сфере B2B. Компания предлагает свои услуги мерчантам малого, среднего и крупного бизнесам и работает как с low-risk, так и с high-risk индустриями. Компания успешно разработала оригинальное программное обеспечение для предотвращения мошенничества и продолжает наращивать свой опыт, осваивая новые рынки и расширяя список решений для обработки платежей.

Кроме того, PaySpace довольно гибок и может предложить своим клиентам настраиваемую платежную среду для удовлетворения конкретных потребностей ваших клиентов.

К преимуществам компании можно отнести:


  • Рекуррентные платежи.
  • Возможность осуществлять выплаты на карту любого банка мира.
  • Эффективное решение для предотвращения мошенничества.
  • Более 150 альтернативных способов оплаты, как локальных так и глобальных
  • Возможность процессить любую валюту, в том числе биткоин.

PaySpace также предоставляет функцию оспаривания чарджбеков, что позволяет сэкономить время и деньги мерчантов.

На сайте компании нет списка доступных стран, однако в службе поддержки сообщают что компания может работать с мерчантами из более чем 170 стран.


Комиссии PaySpace

Плата за транзакцию начинается от 1.2% + 0.3$. Так же присутствует комиссия за чарджбэк 20$.


2Checkout

2Checkout — одна из ведущих глобальных платежных платформ, которая позволяет компаниям принимать онлайн и мобильные платежи от покупателей по всему миру, с локализованными вариантами оплаты и множеством возможностей, предназначенных как для мерчантов, так и для отдельных клиентов.

Платформа поддерживает различные методы проведения транзакции и поддерживает различные бизнес индустрии по всему миру.

Среди доступных 2Checkout методов оплаты: MasterCard, Visa, Discover, American Express, Diners Club, JCB, дебетовые карты и Paypal. Имея глобальную покрытие на более чем 200 рынках, 2Checkout предоставляет локализованные опции, позволяя мерчантам настраивать платформу по мере необходимости, для продажи на языке и валюте клиента, а также предоставлять локализованные варианты оплаты, предлагаемые на этом рынке.

Компания имеет сертификат PCI DSS Level 1 и использует собственные алгоритмы для обнаружения мошенничества. 2Checkout, также, использует токенизацию для обеспечения безопасности во время проведения транзакций.


Комиссии 2Checkout

Компания предлагает своим клиентам комиссию в размере 2,9% + 0.3$ для предприятий, оборот которых составляет менее 50 000 долларов США в месяц на картах. За международные транзакции взимается дополнительный сбор в размере 1%.

Комиссия за чарджбэк составляет 20$.

Что такое платежный шлюз и как он работает?

Электронная коммерция является растущей из года в год отраслью, обладающей рядом преимуществ как для покупателей, так и для продавцов. Одним из обязательных условий ее существования – удобный прием платежей онлайн. Для их реализации необходимо подключение платежных шлюзов на сайте. Что такое платежный шлюз, как происходит интеграция платежного шлюза и как купить платежный шлюз – разберемся в этой статье.

Что такое платежный шлюз

Это специальная система, для которой необходимо аппаратное и программное обеспечение, которая осуществляет прием оплат на сайте. После этого она передает данные покупателя эквайеру. Оплата через платежный шлюз происходит в автоматизированном режиме за доли секунды. При этом следует отличать платежный шлюз от платежной системы. Вторая взаимодействует с деньгами, шлюз же является лишь посредником.

Плюсы платежного шлюза

Подобная система имеет ряд преимуществ для любого бизнеса:

  • Скорость — система обрабатывает десятки операций за секунду и не заставляет клиента ждать.
  • Гибкость – система адаптивна для любого вида бизнеса.
  • Экономичность – шлюз представляет собой готовое программно-аппаратное решение, не требующей участия специалиста.
  • Безопасность – система работает с помощью современных шифровальных кодов, а данные покупателя в соответствии с международным стандартом безопасности PCI DSS поступают только эквайеру.
  • Круглосуточная работа платежного шлюза – система работает автоматически, ей не нужно делать перерывы или отдыхать. Поэтому совершение покупки возможно в любой момент времени.
  • Простая интеграция – особенно важна для сайтов. Платежные шлюзы легко встраиваются в страницы интернет магазинов и позволяют заниматься продажами.

Принцип работы платежного шлюза

Все платежные шлюзы работают по единой схеме:

  1. На сайте продавца покупатель выбирает некий товар и желает оплатить его онлайн. Для этого он нажимает кнопку «оплатить».
  2. На сайте его в автоматическом режиме переводят на страницу с оплатой, где он вводит реквизиты своей банковской карты.
  3. Эта информация вместе с суммой оплаты и сведениями о покупателе в зашифрованном виде отправляется через платежный шлюз к эквайеру. При этом, шлюз запрашивает авторизацию сразу в двух системах: у эквайера и международной системы, которая обслуживает карту (Visa, Mastercard, МИР и др). Такая система должна подтвердить, что с карты списания денежных средств все в порядке – она не является просроченной (неактивной) или мошеннический.
  4. Дополнительным этапом может быть ввод пароля, если карта защищена системой 3D Secure.
  5. После этого банк-эмитент направляет уведомление в международную платежную систему, которая в свою очередь высылает подтверждения для эквайера.
  6. В банк-эквайер сообщается из платежного шлюза сумма покупки. Она и будет списана с карточки покупателя.
  7. Банк-эмитент проводит проверку баланса карты и при наличии там нужных средств, отправляет подтверждение транзакции в международную денежную систему.
  8. От нее приходит подтверждение в банк-эквайер и в платежный шлюз и если операция прошла успешно, в течение 25 минут со счета покупателя будет проведено списание денежных средств, а продавец получит сообщение о поступлении их на его счет.

Как правильно подобрать платежный шлюз для коммерческого сайта

При выборе платежного шлюза для сайта следует обратить внимание на следующие показатели:

Тип шлюза:

Традиционный. У традиционных платежных шлюзов есть торговый счет. Они работают напрямую с банками и берут меньшую комиссию. Это обычный банковский коммерческий счет, у которого два обременения:

  1. У продающей стороны нет доступа к прямому управлению денежными средствами.
  2. При поступлении денежных средств на счет, им необходимо пройти банковскую обработку. После этого они направляются продавцу. Этот процесс может занять до нескольких дней.

В случае использования традиционного типа шлюза необходимо учитывать, что его подключение более сложное – необходимо подать заявку, настроить и оплачивать счет, а сама интеграция инструмента происходит через API. К традиционным шлюзам относятся такие шлюзы, как WorldPay или 2Checkout.

Современный. Такой тип шлюза представляет собой симбиоз функционала платежного шлюза и коммерческого счета. Его проще подключить и он обладает более широким функционалом, но к минусам можно отнести более высокую комиссию. Такой тип платежного шлюза более выгоден для физических лиц, небольших бизнесов. Поскольку позволяет проводить операции быстро и просто.

К современным типам шлюза относятся Stripe или PayPal.

Как видите, оба типа платежных шлюзов имеют свои плюсы и минусы, важно подобрать именно тот, который больше подходит вашему бизнесу.

Как выбрать платежный шлюз

Какой бы из типов платежных шлюзов вы ни выбрали, важно ответственно подойти к его выбору, оценив его с точки зрения следующих критериев:

  • Безопасность – платежный шлюз должен работать в соответствии с современными протоколами шифрования данных. Это необходимо в качестве противодействия мошенническим операциям и для сохранности данных покупателя и продавца.
  • Способы оплаты. Для того, чтобы определить, какой способ оплаты будет наиболее удобен для потенциальных покупателей, необходимо составить портрет своей целевой аудитории. И исходя из этого найти тот тип шлюза, который обладает необходимыми вам возможностями. Кроме того, следует включить в описание будущих покупателей тип валюты. Для международных компаний важно иметь шлюз, поддерживающий несколько типов валют.
  • Правовой аспект. Платежный шлюз должен обладать юридическими полномочиями в стране продавца, а предлагаемые товары и услуги должны быть приемлемыми с точки зрения правил платежного шлюза.
  • Скорость обработки. Покупатель не будет ждать долго загружающейся операции и с большой вероятностью выберет другой магазин.
  • Удобство отчетов. Для ведения бизнеса необходимо составление отчетов о движении денежных средств. Аналитика шлюза должна быть удобной.
  • Забота и пользователях – продавце и покупателях. Платежный шлюз должен быть удобным и понятным как для покупателей, так и для продавцов.

Платежный шлюз является важной часть процесса покупок онлайн и необходимо тщательно подойти к его выбору. Он может иметь различные параметры, которые могут подходить для одного бизнеса и быть неприемлемыми в другом. Помимо функционала и размера комиссии обязательно необходимо быть уверенным в репутации сервиса, предоставляющего услугу.

Часто задаваемые вопросы

Возможно ли создание платежного шлюза для физического лица?

Платежный шлюз не имеет контактов с деньгами – он не принимает платежи и не хранит их. Поэтому оформить его может как физическое, так и юридическое лицо. Но так как работать платежный шлюз будет с платежной системой, то в любом случае, необходимо будет иметь статус ИП или самозанятого для налоговой отчетности.

Какой платежный шлюз самый лучший?

Каждый платежный шлюз имеет свои особенности, поэтому следует искать подходящий вариант, исходя из потребностей конкретного бизнеса.

Существует ли платежный шлюз банка?

Некоторые банки предоставляют услуги собственных платежных шлюзов. Как правило, работать через них удобно, если вы планируете пользоваться услугами конкретно этого банка. Во всех остальных случаях выгоднее и удобнее может быть другая система.

Существует ли платежный шлюз для карт?

Платежный шлюз необходим для перевода денежных средств в онлайн пространстве. К карте платежный шлюз не привязан.

 

Как работает ESPP?

  • Управление активами
  • 6 августа 2021 г.

Работа в компании, которая предлагает сотрудникам план покупки акций (ESPP), может быть ценным преимуществом, которое поможет вам достичь ваших финансовых целей. Это преимущество предлагается только примерно половиной публичных компаний[1], так что считайте себя счастливчиком, если ваша компания предлагает его!

К сожалению, многие сотрудники не в полной мере используют свои ESPP, потому что они не совсем понимают, как использовать их в своих интересах. Вот ответы на семь распространенных вопросов, которые возникают у сотрудников о льготах ESPP:

1. Как работает ESPP?

ESPP позволяет вам приобрести акции компании по сниженной цене, часто на 5-15% ниже реальной рыночной стоимости. Например, если справедливая рыночная стоимость на соответствующую дату составляет 10 долларов США за акцию, а ваш план предлагает скидку 15 %, вы можете приобрести эти акции по цене 8,50 долларов США за акцию. Это похоже на автоматическую «прибыль» в размере 1,50 доллара на акцию во время покупки, если ваш план позволяет вам продать ее немедленно. Хотя эта прибыль может уменьшиться, исчезнуть или стать убытком, если вы владеете акциями, а цена акций со временем снижается, она также может расти, если цена акций увеличивается.

Вы вносите свои взносы в план через отчисления из заработной платы, и в установленные сроки компания покупает акции от вашего имени (со скидкой!) на накопленные средства и передает их вам. Как и большинство преимуществ компании, участие не является обязательным для сотрудников.

Термины, которые следует знать:

  • Период предложения: Период времени, в течение которого ваши отчисления из заработной платы накапливаются для покупки акций от вашего имени.
  • Период покупки : Более короткий период времени в рамках периода предложения. Например, 12- или 24-месячный период предложения может включать ряд периодов покупки.
  • Дата покупки: Дата в конце периода покупки, когда акции приобретаются для вас.
  • Цена покупки: Это цена, которую вы платите за акции в день покупки, и обычно она устанавливается с дисконтом к цене акции (эта цена важна для целей налогообложения).

2. Все ли ESPP одинаковы?

Нет. Структура каждого плана может незначительно отличаться. Скидка, предлагаемая участникам, может варьироваться, например, как продолжительность периода предложения и количество периодов покупки в течение периода предложения. Некоторые ESPP также имеют дополнительные функции, которые могут сделать их более ценными. Одна из таких функций, «взгляд назад», сравнивает реальную рыночную стоимость акций в начале периода предложения («дата размещения») и реальную рыночную стоимость акций на дату покупки, а затем использует более низкую стоимость для рассчитать стоимость покупки. Таким образом, если цена акции составляет 10 долларов за акцию на дату размещения и увеличивается до 15 долларов за акцию на дату покупки, ваша цена покупки основана на более низкой стоимости в 10 долларов. Если у вашего ESPP есть скидка 10%, это означает, что вы платите 9 долларов.за акцию для акций, справедливая рыночная стоимость которых в этот день составляет 15 долларов за акцию!

3. Что произойдет, если я зарегистрируюсь в программе ESPP моей компании, а затем передумаю?

Участие является добровольным, поэтому компании обычно разрешают вам отказаться даже в середине периода предложения. Большинство планов также позволяют снимать средства в течение периода покупки. Затем любые взносы возвращаются, и вы можете снова зарегистрироваться в следующем окне регистрации, если захотите. Подробную информацию о выходе из программы, возврате средств и повторной регистрации см. в плане вашего работодателя.

4. Как я могу участвовать в ESPP?

Это так же просто, как участвовать в плане 401(k). Вы выбираете процент своей зарплаты, который вы хотите внести, и ваша компания будет вычитать эти взносы из вашей чистой (после уплаты налогов) зарплаты. Ваш работодатель будет хранить эти взносы на счете компании до даты покупки и сделает покупку от вашего имени. Ваша регистрация обычно переносится с одного периода покупки на другой, если вы не измените его.

Одно важное замечание по выбору уровня вашего взноса: Как и ваш процент взноса 401(k), процент, который вы выберете для взноса, будет основываться на вашей общей сумме (до вычета налогов). Скажем, ваша зарплата составляет 2000 долларов, и вы решите отчислять 10% своей зарплаты в свой ESPP, 200 долларов будут вычитаться из вашей зарплаты каждый платежный период.

Кроме того, если вы участвуете в программе ESPP, имеющей право на налогообложение, федеральные налоговые правила ограничивают покупку акций компании на сумму не более 25 000 долларов США в течение календарного года. 1

5. Каковы налоговые последствия участия в ESPP?

Вы можете платить налоги либо при покупке и продаже акций, либо только при их продаже. Тип налогов, которые вы должны уплатить, зависит от типа плана, предлагаемого вашим работодателем, а для ESPP, отвечающих критериям налогообложения, от времени покупки и продажи ваших акций ESPP. В частности, если ваша компания предлагает ESPP с налоговой квалификацией, вы можете получить льготный налоговый режим в отношении ваших акций при продаже, если вы продаете их более чем через год с даты покупки (когда вы получаете акции) и более чем через два года после размещения. дата.

Налоговый режим в отношении акций, приобретенных посредством покупки ESPP, может быть сложным, как и в случае с налогами на компенсацию долевого участия в целом. Обязательно обсудите потенциальные налоговые последствия участия со специалистом по налогам, если вы планируете зарегистрироваться в программе ESPP вашей компании.

6. Что произойдет, если я куплю акции через ESPP, а затем покину свою компанию?

Купленные вами акции остаются у вас, независимо от того, продолжите ли вы работать в своей компании или в связи с обстоятельствами вашего ухода. Как правило, любые сделанные вами отчисления на заработную плату, которые не были использованы для покупки акций, будут возвращены вам, когда вы уйдете.

7. Как участие в программе ESPP может помочь мне в достижении моих финансовых целей?

Покупка акций через ESPP может стать важным инструментом в вашем финансовом арсенале, который поможет вам достичь ваших личных целей. Если цена акций со временем растет, а вы продолжаете владеть своими акциями, они могут стать ценной частью ваших сбережений по мере приближения выхода на пенсию. Или вы можете использовать их для достижения более краткосрочных целей, таких как покупка дома или оплата обучения в колледже. Как акции ESPP могут помочь вам в достижении ваших целей, зависит от вас — начните с определения своих краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных целей и определите, где это преимущество на рабочем месте может помочь лучше всего. Как и в случае со многими другими инвестициями, при инвестировании через ESPP существуют риски, если вы держите их, поскольку акции могут не вырасти в цене с течением времени и могут быть менее ценными, чем они были при покупке. Поговорите с финансовым консультантом или специалистом по налогам, чтобы разработать индивидуальный подход.

И помните: ESPP позволяет вам покупать акции со скидкой, которая недоступна для инвесторов, не работающих в компании. Такие возможности выпадают не так уж и часто!

Узнайте больше о компенсации долевого участия.

1  https://www.naspp.com/Blog/July-2020/How-Prevalent-are-ESPPs

2  Сумма в размере 25 000 долларов США может быть увеличена при определенных обстоятельствах, когда период покупки пересекает календарные годы, а полный лимит не использован в предыдущем календарном году.

Раскрытие информации:

Стоимость акций колеблется и может стоить больше или меньше их первоначальной стоимости. Прошлые результаты не являются гарантией будущих результатов.

В этом материале не содержатся индивидуальные инвестиционные рекомендации. Он был подготовлен без учета индивидуальных финансовых обстоятельств и целей лиц, которые его получают. Стратегии и/или инвестиции, обсуждаемые в этом материале, могут подойти не всем инвесторам.

Morgan Stanley Wealth Management является бизнесом Morgan Stanley Smith Barney LLC.

Услуги Shareworks by Morgan Stanley предоставляются компанией Morgan Stanley Smith Barney LLC, членом SIPC, и ее аффилированными лицами, которые являются дочерними компаниями, находящимися в полной собственности Morgan Stanley.

© 2021 Morgan Stanley Smith Barney LLC. Член СИПК.

CRC 3673006 (07/2021)

Посмотреть раскрытие информации Закрыть раскрытие информации

Управление капиталом

Используйте долевое вознаграждение для достижения своих целей

4 августа 2021 г.

Владение акциями компании, в которой вы работаете, делает вас не просто сотрудником, а акционером. Вот как лучше понять и использовать компенсацию собственного капитала, чтобы достичь своих целей.

Управление капиталом

Почему важны советы

7 июля 2022 г.

В одиночку может быть сложно. Узнайте, как профессионал может работать с вами, чтобы разработать план благосостояния, который поможет вам достичь ваших целей.

Наш эксперт разъясняет планы покупки акций для сотрудников

ESPP — это программа, которая позволяет сотрудникам приобретать акции своей компании со скидкой. В S&P 500 более 85% технологических компаний предлагают план покупки акций для сотрудников (ESPP) для привлечения лучших специалистов.

В этом руководстве по ESPP объясняется, что такое ESPP и как он помогает работодателям и работникам достигать своих целей. Перейти к соответствующему разделу ниже:

  • Что такое ESPP?
  • Как работает ESPP?
  • Как облагаются налогом акции ESPP?
  • Плюсы и минусы ESPP для работодателей  и  сотрудников
  • Сколько участники должны вносить в свой ESPP?
  • Часто задаваемые вопросы о ESPP

Что такое ESPP?

Значение ESPP —

ESPP , план покупки акций для сотрудников, представляет собой широкомасштабный план акций, который позволяет участвующим сотрудникам приобретать акции своей компании со скидкой – часто со скидкой 5–15 %. справедливая рыночная стоимость (FMV). Они делают это, делая взносы автоматически из своей зарплаты. Их накопленные вклады используются для покупки акций компании на дату покупки.

Квалифицированный ESPP и неквалифицированный ESPP —

Существует два типа ESPP, которые могут быть предложены – квалифицированный и неквалифицированный.

Квалифицированный план имеет более благоприятный налоговый режим, но существует больше гибкости в том, как можно разработать неквалифицированный план. Чтобы узнать больше, посетите наш блог «Квалифицированные и неквалифицированные ESPP».

Квалифицированный ЭСЭС

Неквалифицированный ЭСЭС

Разработано и работает в соотв.

Не соответствует критериям IRS

Скидка варьируется от 0% до 15%, при этом 15% чаще всего используется % от текущей справедливой стоимости акций

Утверждено акционерами

Не требуется

более благоприятно на налогообложении

Менее благоприятно на налогообложении

Менее гибкий

Гибкий

НЕТ. вы можете легко настроить, управлять и администрировать его в нашем программном обеспечении. Хотите узнать, как работает наша программа ESPP software ? Свяжитесь с нами сегодня для бесплатной демонстрации.

Как работает ESPP?

ESPP работает путем покупки акций для участников, используя их заработную плату после уплаты налогов через последовательность событий:

  1. Регистрация в плане: После того, как вы зарегистрируетесь в плане, вы получите право участвовать в программе предстоящий период размещения и сможет приобрести акции компании с согласованной скидкой в ​​течение этого периода размещения.
  2. Откладывайте деньги каждый месяц: В течение периода предложения ваши накопленные взносы из ваших зарплат (после уплаты налогов) откладываются для покупки акций на дату покупки.
  3. Покупка акций : Как правило, в конце периода покупки (т.е. даты покупки) вы официально покупаете акции.
  4. Продать акции:  Вы можете продать свои акции ESPP сразу после их покупки или удержания.

Условия, связанные с ESPP:

  1. Период предложения : Вы сможете приобрести акции компании с оговоренной скидкой (скидка 5-15%) в течение периода предложения, в котором вы участвуете. Обычный период предложения ESPP составляет 12 или 24 месяца. В примере ниже это 12-месячный период предложения.
  2. Дата регистрации : Дата регистрации в плане, например. 1 января в этом примере.
  3. Период покупки : В рамках периода предложения есть ряд периодов покупки , в течение которых вы откладываете деньги для покупки акций. Продолжительность периода покупки обычно составляет 6 месяцев. Таким образом, в этом случае есть 2 периода покупки каждый год.
  4. Дата покупки : Дата покупки акций, т. е. в данном случае 30 июня и 31 декабря.
  5. Цена покупки : Цена, по которой вы покупаете акции на дату покупки.
Пример, иллюстрирующий 12-месячный период предложения ESPP с двумя 6-месячными окнами покупки

Ретроспективный анализ ESPP: сделайте свой план более привлекательным дата регистрации (1 января) или B: дата покупки (30 июня), в зависимости от того, что меньше.

An employee stock purchase plan example with/without Lookback

Price on Enrollment Date : $10
Price on Purchase Date : $12
ESPP Discount : 15%

With Lookback

Без оглядки

Покупная цена: 10 долл. США 10–1,5 доллара США (скидка) = 8,5 долларов США за акцию ✓✓

Фактическая цена покупки: 12–1,8 долл. США (скидка) = 10,2 долл. США за акцию

Объяснение: Если вам разрешено «оглянуться назад», вы сможете приобрести акции со скидкой по более низкой цене, то есть 10 долларов вместо 12 долларов. Таким образом, чтобы сделать ESPP более привлекательным, предложение функции «обратного просмотра» в дополнение к скидке ESPP, вероятно, может повысить ваши показатели зачисления.

Бонусные советы для работодателей:
Планы, предлагающие скидку 15 % с функцией ретроспективного анализа, имеют уровень участия 44 %, что значительно выше ставок для планов, предлагающих более низкую скидку или не предусматривающих ретроспективный учет. (Источник: Fidelity )

Как облагаются налогом акции ESPP?

Налогообложение ESPP зависит от того, является ли она квалифицированной или неквалифицированной, и от того, решите ли вы продать свои акции позже, если она соответствует требованиям.

Неквалифицированный ЭЭСП

Неквалифицированный ESPP имеет более простые налоговые последствия. Налог на прибыль (т. е. FMV на дату покупки 90 169 минус 90 170 цена покупки) взимается в момент покупки. Налог на прирост/убыток капитала (т. е. цена продажи  минус FMV на дату покупки) взимается в момент продажи.

Квалифицированный ЭЭСП

Существует две классификации продаж квалифицированных ESPP: Соответствующее распоряжение (QD) – владение акциями в течение 1 года после даты покупки и более 2 лет после даты размещения и Дисквалифицирующее распоряжение (DD) – владение акциями менее 1 года после даты покупки или менее 2 лет после даты размещения.

В отличие от неквалифицированного, в обоих случаях налог при покупке не взимается.

При продаже обычный доход и прирост капитала облагаются налогом. Если происходит QD, прибыль считается долгосрочной, когда ставка налога обычно ниже, чем обычный доход. Если происходит DD, прибыль считается краткосрочной и облагается более высоким налогом. Чтобы узнать больше, прочитайте нашу статью о налоговых правилах ESPP.

Лучшее время для продажи акций ESPP

Лучшее время для продажи акций — сразу в день их покупки, предложено  Кристин Салливан, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Денвере. Их скорейшая продажа может:

  1. Обеспечить прибыль от дисконта компании (до 15%)
  2. Минимизировать риски, избегая длительного удержания акций

долгосрочная ставка CGT обычно ниже, предсказать цену акций вашей компании непросто, и это может повлиять на ваш портфель акций.

Но, конечно, нет правильного или неправильного времени для продажи ваших акций ESPP, потому что это зависит от ваших личных/финансовых целей, например, вам срочно нужны наличные деньги, хотите ли вы погасить долг как можно скорее, уверены ли вы, что ваши стоимость акций компании будет расти в будущем?

Стоит ли ESPP для работодателей?

ESPP Плюсы и минусы для работодателей

Помощь в удержании сотрудников
Программы ESPP обычно рассчитаны на несколько лет. Увидеть — значит поверить, и сотрудник, который видит финансовую выгоду от своих инвестиций после первых шести месяцев, с большей вероятностью возьмет на себя обязательство и продолжит инвестировать в компанию в долгосрочной перспективе.

Привлекайте и вербуйте лучшие таланты
Предложение может сделать вашу компанию более привлекательной, помочь найти лучших сотрудников и реализовать ваши приоритеты в отношении людей. Более 85% технологических компаний предлагают сотрудникам план покупки акций для привлечения лучших специалистов.

Создайте культуру сопричастности в вашей компании
ESPP предлагает сотрудникам возможность стать совладельцами своей компании. Когда сотрудники владеют акциями компании, они будут думать и действовать в долгосрочных интересах компании и будут больше заинтересованы в успехе компании, что может быть мощным мотиватором.

Но…
Несмотря на свои преимущества, наличие плана может увеличить нагрузку на персонал, бухгалтерию и администрацию. Вам также необходимо создать план связи , чтобы сообщить своим сотрудникам о преимуществах ESPP и привлечь их внимание. Итак, почему бы не позволить эксперту позаботиться обо всем, начиная от регистрации участников и заканчивая трейдингом.

Мы, Global Shares, можем избавить вас от головной боли, связанной с управлением вашими ESPP, благодаря нашей отмеченной наградами программной платформе и нашей команде из 300 специалистов по акциям. Нам доверяют сотни компаний из самых разных отраслей в более чем 100 странах мира.

Свяжитесь с нами сегодня , чтобы узнать больше о том, как мы можем помочь спроектировать и управлять вашим ESPP, чтобы максимально использовать его возможности.

Плюсы и минусы ESPP для сотрудников

Увеличьте свои сбережения
Благодаря этому подходу «покупай дешево и продавай дорого» ESPP позволяют вам принимать краткосрочные финансовые решения, такие как покупка дома, а также увеличить свое долгосрочное финансовое благополучие для выхода на пенсию.

Функция LookBack — вы можете увеличить прибыль
Как уже упоминалось , если в вашем плане есть функция ретроспективного анализа ESPP, скидка компании применяется к наименьшей из 1) цены в начале периода предложения или 2) даты покупки.

Гибкость — вам разрешено отказаться от участия
Участие является добровольным, поэтому компании обычно позволяют вам отказаться даже в середине периода предложения. Большинство планов также позволяют снимать средства в течение периода покупки.

Налоговые льготы
Если вы владеете своими акциями в течение определенного периода времени, вы будете пользоваться преимуществами льготного режима налогообложения, поскольку прибыль облагается налогом как прирост капитала (облагается налогом по более низким ставкам, чем обычный доход) при продаже ESPP акции.

Но…
Существует ограничение на макс. вклад. В соответствии с планом Раздела 423, IRS ограничивает покупку акциями на сумму 25 000 долларов США (на основе FMV на дату предложения) за каждый календарный год, в котором действует период предложения.

Например, максимальное количество. акций для покупки составило бы 2500, если бы цена акции на дату размещения составляла 10 долларов. (25 000 долларов США ÷ 10 долларов США). Чтобы узнать больше о плюсах и минусах ESPP, прочитайте нашу статью здесь.

Сколько я должен вносить в свой ESPP?

Макс. взнос составляет 25 000 долларов в год, но это не означает, что вы должны максимизировать свои взносы.

Если у вас ограниченный бюджет из-за высокой арендной платы, затрат на уход за детьми/медицинскими услугами или по каким-либо другим причинам, важно сохранить достаточный денежный поток для этих необходимых расходов. Если у вас есть задолженность по кредитной карте каждый месяц, не забудьте сначала погасить ее, потому что проценты по кредитной карте могут накапливаться намного быстрее, чем прибыль от вашего ESPP.

Конечно, если вы не относитесь к этим категориям и у вас есть хорошая привычка к сбережениям, вы можете рассмотреть возможность максимизации своего ESPP как способ разбогатеть.

Итак, чтобы определить, какую сумму вы должны внести в программу ESPP, вам действительно необходимо понять свое финансовое положение.

Часто задаваемые вопросы о ESPP

Как работает ESPP?

ESPP (план покупки акций для сотрудников) позволяет сотрудникам использовать заработную плату после уплаты налогов для приобретения акций своей компании, как правило, со скидкой до 15%. Довольно часто компании предлагают функцию «обратного просмотра» в дополнение к скидке, предлагаемой для того, чтобы сделать план более привлекательным. Функция ретроспективного анализа позволяет вам приобрести акции по цене ЛИБО на начальную дату периода размещения ИЛИ на дату покупки, в зависимости от того, какая из них ниже, чтобы еще больше увеличить доход.

Стоит ли ESPP?

План ценен как для работодателей, так и для сотрудников. Для работодателей план может помочь привлечь и удержать лучшие таланты. Для сотрудников это ценный инструмент для накопления богатства со скидкой и функцией ретроспективного анализа. Однако это не гарантирует 100% прибыли. Мы все еще можем потерять деньги на ESPP, если цена акций упадет. Ознакомьтесь с нашим ESPP: плюсы и минусы здесь.

Является ли ESPP до налогообложения или после налогообложения?

Акции ESPP после налогообложения. Другими словами, ваши акции покупаются на деньги, с которых вы уже заплатили налоги.

Что такое дисквалифицирующая ESPP?

ESPP в основном имеет два типа – квалификационное решение и дисквалифицирующее решение. Дисквалифицирующее распоряжение происходит, когда акции ESPP продаются менее чем через 2 года после даты размещения. Решение о дисквалификации является гибким, потому что вы можете продать свои акции сразу после их покупки, но вы не получите налоговых льгот ESPP, поскольку ваш краткосрочный прирост капитала обычно будет облагаться более высоким налогом.

Что произойдет с моим ESPP, когда я уйду из компании?

Ситуация во многом зависит от вашего статуса выпускника – хороший выпускник или плохой выпускник. Прочтите эту статью, чтобы узнать больше.

В чем разница между ESOP и ESPP?

ESOP (планы владения акциями сотрудников), как и ESPP, являются одними из самых популярных планов вознаграждения сотрудников. В отличие от ESPP, сотрудники ESOP не покупают акции за собственные деньги. Как правило, они получают распределение (или пособия ESOP) при выходе на пенсию.

Запросить бесплатную демонстрацию

Если вам интересно узнать обо всех преимуществах ESPP или права собственности сотрудников или вы хотите понять, как они могут конкретно помочь вашей компании, свяжитесь с нами сегодня для бесплатной демонстрации. Наши специалисты проведут вас через весь процесс и подберут наиболее подходящий план.

Обратите внимание: эта публикация содержит только общую информацию, и Global Shares не дает в этой статье никаких советов, будь то юридические, финансовые, налоговые, деловые, профессиональные или другие.

No related posts.